赌场赢利税

你终于在你最爱的老虎机上凑齐了七个符号，或者也许你在密西西比扑克上拿到了你等待多年的皇家同花顺。

但税务的事可能是你想到的最后一件事。

不过，残酷的现实是，你必须为超过 1200 的老虎机头奖以及大多数桌上游戏的超过 300 的头奖缴税。

严格来说，所有赌博赢利，不论多少，在美国都被视为收入。

而美国国税局IRS希望你报告这些收入无论是 1 还是 10000并在你的1040税表上列为“其他收入”。

但在某些情况下，比如当你赢得老虎机或桌上游戏奖金时，赌场会生成一份W2G表格，向国税局说明你赢了多少以及是否已支付税款。

对于美国公民来说，W2G的联邦预扣税率为24，而对于非公民则为30。

虽然我们不是税务专家，但我们可以带你了解赌场何时发放W2G以及你可以期待什么。

不过，首先，恭喜你中奖了！

这正是你在赌场工作人员开始询问你的身份证明和社会安全号码SSN之前可能听到的话。此外，在某些情况下，他们会问你是否希望预扣联邦税。

何时会收到W2G表格

根据传统IRS的做法，各类赌博赢利的报告要求各不相同。

你有没有想过为什么某些赌场的老虎机或视频扑克的头奖设定为 1199？

这里就是原因。

老虎机、视频扑克和基诺

所有老虎机和视频扑克的头奖达到 1200 或以上，将触发 W2G。

这似乎也适用于电子基诺，尽管国税局网站对于实时基诺的报告要求为 1500。

桌上游戏

所有桌上游戏都被视为根据联邦税法的技巧游戏。如果赢利达到 300 1 或更多，而且至少有 600，则将签发 W2G。

一些桌上游戏如掷骰子、轮盘或二十一点即使赢金达到数百万，也不会发放 W2G。

然而，未收到 W2G 不代表你不需要为你的奖金缴税。

而且所有在赢金柜台的大额现金提领都会要求出示身份证和 SSN 或其他文件，以留下一份纸本纪录。

扑克

现金游戏无论你是专业还是业余玩家都不会生成 W2G，但赛事奖金超过 5000 时，赌场或牌室会填写相关文件。

你的比赛报名费会在这个金额中扣除。

许多专业玩家把扑克视为一项业务，甚至会成立有限责任公司LLC。

这使他们能够将亏损抵扣赢利，并扣除如酒店住宿等费用。

体育博彩和赛马

体育博彩或赛马的获胜也会对于3001 或更多以及至少 600 的奖金填写 W2G。

自 2018 年以来，已有超过 25 个州合法化体育博彩，带来了数千万的新税收。

而且，每年越来越多的州在通过立法以允许体育博彩，许多州的规则也允许移动设备体育博彩。

从手机上投注比赛的能力，加上即时投注的引入，可能会导致 W2G 的新潮涌现。

即时投注使你能够在比赛过程中投注各种结果，比如下次进攻会是传球还是跑球，或者下位打者是否会被三振。

这些投注可以串在一起形成合并赌注和选择赌注，通常会支付超过 3001 的赌金。

我中奖了，接下来该怎么办？

赌场工作人员将要求你提供身份证明，如果他们没有你的Form W9。

W9 表格是IRS的税务表格，用于验证获得收入的个体的姓名、地址和纳税人识别号码TIN。这使赌场能够向国税局指明这份文件所属的纳税人。

在支付金额低于 5000 的情况下，他们会询问你是否希望预扣联邦税。

如果你拒绝提供两份身份证件，你将不会获得支付。不过，获得的奖金会暂时存放在柜台，让你有时间重新考虑或提供所需文件。

如果你拒绝填写W9，则将以28的税率预扣备份税。联邦预扣税率为24，而某些奖品如汽车或船只的税率则上升至33。

在某些情况下，个别州也会扣税，不过，内华达州并不会这样做。

到了报税季节，你将希望把年度所有的 W2G 与其他的赌博赢利进行统计并进行申报。

如前所述，我们不是税务专业人士，但我们经常看到一个错误，那就是人们对于那些小于 5000 的赢利没有预扣联邦税。

大多数人错误地认为可以用亏损抵消这些赢利，而不用交纳联邦税，这只有在你选择列举扣除，而非标准扣除的情况下才成立。

自 2018 年以来，税法的变化几乎将标准扣除额提高了一倍。如果你进行逐项列举的扣除物品清单已经减少，大多数美国人将不再会进行逐项列举。

这意味著国税局将收到一份未预扣税款的 W2G，而你没有合格的亏损来抵扣。

除非你已经与专业税务规划师交谈，或确定自己会进行逐项列举扣除并妥善记录所有赌博赢利和亏损，否则最好是对于所有奖金进行预扣税。

结论

生活中只有几件事情是确定的，而缴税肯定是其中之一。我们希望你享受了你的丰厚奖金，但国税局会希望你分享这一成果。

记住，国税局希望所有赌博赢利报告，而不仅仅是头奖。

如果你收到 W2G，请记得在年终报税时将其包括进去，即使你已经支付了税款，以便国税局能够看到一切是否都对应上。

如果你有多份 W2G 或丰厚的奖金，可以考虑同时计算标准扣除和逐项扣除，看看哪种方式对你更有利。

或者更好的是，咨询专业税务顾问。